С 17 марта сотрудники федеральной налоговой службы (ФНС) получили расширенный доступ к банковской тайне. Разобрались, какие сведения о вкладчиках теперь доступны ведомству, зачем это нужно и есть ли риски для законопослушных граждан.
Что случилось
Вступил в силу закон, который обязал банки предоставлять по запросу налоговой расширенную информацию о клиентах. Чтобы получить данные, ведомство должно направить в кредитную организацию запрос, а та — ответить в течение трёх дней.
Список сведений, которые может запросить налоговая, ограничен. В него входят:
-
копии паспортов клиентов;
копии доверенностей на получение денег со счёта клиента;
копии договоров на открытие и закрытие счетов;
карточки с образцами подписей и оттиска печати;
информация о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях, представителях клиента.
Узнает ли налоговая ваши расходы и остаток на счёте
У налоговой по-прежнему нет прямого доступа к выпискам по операциям на счетах физлиц, здесь новый закон ничего не меняет. Сведения о расчётах ведомство может получить, только если в отношении человека идёт налоговая проверка и руководитель вышестоящего налогового органа или ФНС даёт своё согласие на такой доступ.
Зачем налоговой банковская тайна
Сотрудникам ФНС нужен доступ к банковской тайне, чтобы предотвратить уход от налогов. Это ожидаемое объяснение, считает адвокат «Московской коллегии адвокатов «Аронов и Партнёры»» Рустам Жане. По его мнению, новый закон говорит об ужесточении контроля не только за деньгами, но и за действиями граждан и компаний.
У ФНС становится больше инструментов для выявления скрытых источников доходов граждан, добавляет кандидат экономических наук, управляющий партнёр аудиторско-консалтинговой группы «Эксперт Разведка» София Иевенко.
Налоговая теперь может соотносить подтверждённый доход человека с суммами на всех его счетах во всех банках. Это позволяет выявить неучтённые доходы, а значит, и налоги. В пример экономист приводит случаи, когда клиенты открывают счета в разных банках и везде предоставляют одно и то же подтверждение дохода на сумму, которая в разы меньше остатков на всех счетах. Прежде это никак не отслеживалось, поскольку банк отвечал только за открытые у себя счета.
Доступ к банковской тайне также поможет ФНС выявлять граждан, которые привлекают третьих лиц для размещения и управления собственными деньгами. Это значит, с одной стороны, налоговой будет проще найти конечного владельца средств, соотнести суммы на его счетах с доходами и начислить недополученные налоги. С другой стороны, поправки позволят выявлять массовых управляющих счетами физлиц. И они, по мнению Софии Иевенко, будут считаться такими же неблагонадёжными, как массовые учредители — люди, зарегистрировавшие множество компаний, которые, по мнению ФНС, могут оказаться фиктивными и в действительности не вести никакую деятельность, лишь существовать для минимизации налогов.
Выбрать выгодную карту
Возможна ли утечка банковской тайны из налоговой
Все сведения, которые получает налоговая, составляют налоговую тайну. Они имеют специальный режим хранения и доступа.
Однако утечка информации возможна, считает Рустам Жане. Такой вывод он делает, исходя из ситуации с банками: есть примеры, когда недобросовестные сотрудники банков передают персональные данные клиентов третьим лицам, и потом клиентам звонят мошенники, представляются сотрудниками банка. Теперь вероятность утечек и подобных звонков выше, поскольку стало больше людей, у которых есть доступ к банковской тайне, заключает юрист.
Выводы
Налоговая получила доступ к копиям паспортов клиентов банков, доверенностей на распоряжение средствами, договоров на открытие счёта и образцам подписей.
Ведомству это нужно, чтобы находить неучтённые доходы граждан и доначислять налоги.
Для добросовестных налогоплательщиков поправки ничего не меняют, уверены в ФНС, однако юристы опасаются, что утечек персональных данных станет больше.
Читайте по теме: Как будут работать новые правила контроля за операциями с наличными
Автор:
Юлия Кармакова
Источник: